Entre las primeras preguntas que un emprendedor se hace cuando desea abrir su propia empresa son:

  • ¬ŅCu√°les son las obligaciones fiscales de una empresa?
  • ¬ŅCu√°nto se paga de impuestos por un negocio?
  • ¬ŅD√≥nde puedo pagar mis impuestos?

Para una persona que está iniciando su emprendimiento, el tema de los impuestos que debe pagar una empresa en México puede parecer muy confuso y atemorizante. Y no es para más. Muchas veces se ha escuchado acerca de las consecuencias de no pagar impuestos y han hecho que la palabra SAT e ISR den escalofríos.

Sin embargo, los impuestos a empresas no tienen porqué ser un problema cuando comprendes a la perfección lo que le corresponde a tu negocio, cada cuánto debes pagarlos y cómo puedes hacerlo. Por ello, en este contenido aclararemos todas tus dudas acerca de los impuestos que tiene que pagar una pyme.

¬ŅPor qu√© se pagan impuestos?

Antes de responder cuánto se paga de impuestos por un negocio, es vital dar respuesta a otra pregunta que todos los ciudadanos se hacen alguna vez en su vida y es el desconocimiento lo que hace que el tema no sea tan relevante y no se le dé la importancia que merece.

Dicen que un gran poder conlleva un enorme compromiso y cuando se trata de emprender, los beneficios pueden ser muchos, pero también es necesario cumplir con ciertas responsabilidades como lo son los pagos de impuestos federales.

Los impuestos que pagan las empresas en M√©xico tienen la finalidad de sostener diferentes gastos p√ļblicos y eficientar la econom√≠a. Adem√°s, sirven para cubrir satisfacciones colectivas como la educaci√≥n p√ļblica, la seguridad, los programas y proyectos de apoyo al desarrollo social y econ√≥mico, entre m√°s.

Ahora que ya sabes para qué sirve pagar impuestos, continuemos.

Fuente: Pexels 2021

¬ŅCu√°les son los impuestos que debe de realizar una empresa?

Lo primero que hay que aclarar antes de decirte cuáles son los tipos de impuestos que existen, es que en México, hay dos razones sociales diferentes:

  • Personas f√≠sicas: se identifica por su nombre.
  • Personas morales: se identifica a trav√©s de una denominaci√≥n o raz√≥n social (este puede ser el nombre de una empresa).

Si bien puedes registrar tu negocio con cualquiera de ellas, es indispensable que comprendas qué significa cada una para que determines lo mejor para ti.

  • Si est√°s emprendiendo por tu cuenta, lo mejor es que te registres como persona f√≠sica.
  • Si est√°s emprendiendo en conjunto con otras personas o socios, lo mejor es que el negocio lo registren como personal moral.

Sabiendo esto, ahora s√≠ pasemos a resolver poco a poco tus dudas para que el tema vaya quedando m√°s claro. Nos concentramos √ļnicamente en los impuestos que pagan las empresas, para hacer m√°s √ļtil esta informaci√≥n para ti y m√°s adelante ahondaremos en cu√°nto se paga de impuestos por un negocio.

Los impuestos que paga una empresa en México en 2021 son los siguientes:

  • Impuesto al Valor Agregado (IVA)
  • Impuesto Sobre la Renta (ISR)
  • Impuesto Especial Sobre Producci√≥n y Servicios (IEPS)

A continuación te decimos en qué consiste cada uno de estos impuestos en México para las empresas.

¬ŅQu√© es el IVA?

El Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un impuesto indirecto que grava el consumo. Es decir, incrementa por un porcentaje el valor de un producto o servicio. Actualmente, la tasa del IVA en México es del 16%.

¬ŅQu√© es el ISR?

El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un impuesto directo que se aplica a las ganancias obtenidas durante un ejercicio fiscal. El porcentaje de retención depende del contribuyente, pero este puede ir desde el 1.9% hasta el 35% al mes.

¬ŅQu√© es el IEPS?

El Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios (IEPS) es el gravamen que se paga por la producción y venta o importación de gasolinas, alcoholes, cerveza, tabaco, plaguicidas, alimentos con alto contenido calórico, entre otros.

Ahora, ¬Ņcu√°ndo se pagan los impuestos? El pago de impuestos, regularmente, se hace de forma mensual y anual.

  • Mensualmente: antes del d√≠a 17 de cada mes se deben presentar las declaraciones y retenciones del IVA y el ISR.
  • Anualmente: las pymes deben pagar impuestos locales y estatales, as√≠ como el ISR en la declaraci√≥n anual.

El pago de impuestos es una obligación que todas las empresas tienen. Si te preguntas qué pasa con las empresas que no pagan impuestos, estas pueden sufrir recargos y multas, los cuales son acumulables. En casos más extraordinarios, pueden tener un aseguramiento de bienes o ser embargadas.

La recomendación es llevar siempre todo en orden y realizar las declaraciones y pagos en tiempo y forma para evitar padecer las consecuencias de no pagar impuestos.

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¬ŅD√≥nde se pagan los impuestos?

Para pagar tus impuestos tienes que acudir a las oficinas del Sistema de Administraci√≥n Tributaria (SAT) e inscribirte al Registro Federal de Contribuyentes (RFC); este proceso tambi√©n es conocido en M√©xico como ‚Äúdarse de alta en Hacienda‚ÄĚ.

¬ŅQu√© es el SAT y c√≥mo funciona? El SAT es un √≥rgano desconcentrado de la Secretar√≠a de Hacienda y Cr√©dito P√ļblico de M√©xico que tiene como fin aplicar la legislaci√≥n fiscal y aduanera para que las personas f√≠sicas y morales contribuyan equitativamente con el gasto p√ļblico.

Entonces, ¬ŅHacienda y SAT? ¬ŅEs lo mismo? Claro, pertenecen al mismo √≥rgano, pero este √ļltimo es el encargado de recaudar espec√≠ficamente los recursos tributarios y aduaneros que la ley prev√©.

Puedes inscribirte al SAT en línea o de forma presencial y en ambos casos el proceso es gratuito. Los documentos que necesitas para hacer este registro son los siguientes:

  • Formulario de registro
  • Acta Constitutiva
  • Comprobante de domicilio a nombre de tu empresa, tuyo o alguno de los socios
  • Identificaci√≥n oficial del representante legal

A cambio te darán algunos documentos muy importantes que debes mantener en resguardo. Si tienes más dudas como, por ejemplo, saber cuánto se paga de impuestos por un negocio, cualquiera de los asesores podrá brindarte información

Si quieres realizar este proceso de forma presencial, solo debes acudir a alguna de las oficinas del SAT que est√°n ubicadas en diferentes ciudades de toda la Rep√ļblica Mexicana.

Una vez que tu empresa esté inscrita en el SAT deberá asumir ciertas obligaciones:

  • Mantener el RFC activo
  • Expedir comprobantes fiscales o facturas electr√≥nicas
  • Efectuar pagos provisionales
  • Efectuar pagos definitivos
  • Presentar declaraciones fiscales
  • Presentar Declaraciones Informativas de Operaciones con Terceros (DIOT)

Cuando realices tus declaraciones, el pago al SAT es muy sencillo y sin complicaciones.

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¬ŅCu√°nto paga de impuestos una empresa?

El principal objetivo de este contenido es poder explicarte cuánto se paga de impuestos por un negocio y a continuación te damos esta información.

Lo primero que debes saber es que el pago de impuestos a empresas se efect√ļa al momento en que esta comienza a tener ingresos y los porcentajes de costo son los siguientes:

  • 30% de ISR
  • 10% de utilidades
  • 10% de PTU (Participaci√≥n de los Trabajadores en las Utilidades)

Poder saber cu√°nto se paga de impuestos por un negocio depende de muchos factores que van desde el tama√Īo de tu empresa y su giro. Sin embargo, para que te des una idea, actualmente, los impuestos que pagan las empresas en M√©xico, tienen una tasa promedio del 53% entre impuestos y contribuciones.

Las formas de pago del SAT pueden ser mediante pago directo en alguna entidad bancaria o comercios autorizados. Esta información la puedes encontrar directamente en su sitio web o en cualquier de sus oficinas.

Ahora que ya sabes qu√© impuestos debe pagar una empresa y cu√°nto te cuesta, ¬Ņest√°s listo para inscribirte? Como te lo mencionamos, este proceso es muy sencillo. Si necesitas de m√°s apoyo para tener en control tus declaraciones y pagos, siempre puedes acudir a un contador que mantenga todo organizado.

Si además de saber cuánto se paga de impuestos por un negocio, también requieres de más información para comenzar a exportar, como, por ejemplo, apoyos económicos para pymes, en Mundi podemos ayudarte. Contamos con un servicio en el que te ayudamos a liquidar tus facturas de exportación con un fee muy competitivo.