Aprender c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa es clave para cualquier compa√Ī√≠a que desee consolidarse. Es com√ļn ver a muchos emprendedores y peque√Īas empresas calcular este tipo de estimaci√≥n de forma equivocada, lo que termina repercutiendo negativamente a corto, mediano y, por supuesto, a largo plazo.

Es fundamental para cualquier empresa saber c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa adecuadamente, ya que representa un proyecto de gesti√≥n econ√≥mica de la compa√Ī√≠a en un plazo de tiempo concreto. Si el plan se propone de forma incorrecta, no llegar√° a buen puerto y presentar√° fallos e incongruencias pero, utilizado de forma adecuada, servir√° para alcanzar las metas empresariales y tener una compa√Ī√≠a m√°s rentable y productiva.

En este post, te ense√Īamos los pasos esenciales para conocer c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa, de la forma m√°s simple posible. As√≠, conseguir√°s dise√Īar el mejor plan de gesti√≥n de recursos posible y hacer m√°s competitiva a tu compa√Ī√≠a en un mercado exigente.

1. Dise√Īa un plan estrat√©gico y define tus metas organizacionales

Lo m√°s importante al momento de saber c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa (y al momento de iniciar cualquier negocio, en realidad) es conocer tu empresa. El primer paso al crear y poner en marcha un emprendimiento implica hacer un reconocimiento exhaustivo de todo lo que involucra a tu compa√Ī√≠a y, por supuesto, al mercado en el que planea consolidarse.

Una buena forma de dar los primeros pasos para hacer un presupuesto es definiendo lo que son tus metas financieras. Y estas, por supuesto, deben cumplir una serie de características:

Ser medibles y realistas

Si tus objetivos están basados en fantasías, también lo estará tu presupuesto financiero y no tendrá un objetivo real que le permita consolidarse en el mercado a mediano y largo plazo.

Para tener unas metas realistas, debes elaborar cálculos y estudios específicos, que estén sustentados por investigaciones previas, así como también en las características del mercado. Si decides partir tu análisis de previsiones aproximadas o datos errados, no servirá de nada saber cómo hacer un presupuesto de una empresa.

Analiza las tendencias

Otra forma de lidiar con las metas organizacionales pasa por la investigaci√≥n exhaustiva, tanto de los ingresos de la compa√Ī√≠a, como de sus gastos en a√Īos anteriores (en caso de que el negocio lleve cierto tiempo).

Al igual que el punto anterior, debes asegurarte que tus proyecciones est√©n sustentadas en informaci√≥n real de tu compa√Ī√≠a. Descubre cu√°nto ha sido el gasto promedio en cada categor√≠a, mientras que haces el mismo procedimiento con las ventas.

contando dinero en efectivo
Fuente: Pexels 2021

Establece el límite de gastos

Un punto esencial, al momento de conocer c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa, es el de imponer un l√≠mite de gastos. Esto, obviamente, lo determinas t√ļ, como due√Īo de tu negocio.

¬ŅEres consciente de c√≥mo elaborar un presupuesto de gastos? La idea pasa porque realices un porcentaje estimado de cu√°nta cantidad de tus ingresos deseas gastar (repetimos, siendo realista). As√≠, ser√°s consciente de las prioridades de tu negocio, al tiempo que tendr√°s un panorama claro de hacia d√≥nde est√°n yendo tus ingresos y qu√© necesitas para cumplir con tus metas empresariales.

Y recuerda: s√© realista. En la gran mayor√≠a del tiempo, muchos se creen magnates e imponen un l√≠mite de gastos excesivo para lo que realmente es su presupuesto financiero (y su compa√Ī√≠a), por lo que har√≠as bien en tener los pies en la tierra y dise√Īar una buena planificaci√≥n.

2. Haz un pronóstico de tus ingresos

Conocer c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa implica tener un pron√≥stico claro de tus ingresos. Un aspecto tan com√ļn y elemental, que sirve para tener una referencia clara de la econom√≠a de tu compa√Ī√≠a.

¬ŅC√≥mo sabes si se trata de un buen presupuesto financiero o no? Si posee un pron√≥stico de ingresos, sabes que es una buena plantilla. El dato esencial que debe poseer cualquier registro que se precie, sobre las finanzas de una compa√Ī√≠a, es el de las ventas estimadas de dicho negocio.

¬ŅY qu√© determina este porcentaje de venta? Algunos factores que tienen incidencia en este estimado son:

  • Competencia directa e indirecta
  • Valor promedio en el mercado del producto/servicio.
  • Capacidad de producci√≥n
  • Demanda estimada del art√≠culo
  • Mercado meta

La idea de este punto, vital en el proceso de c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa, es tener una estimaci√≥n lo m√°s exacta posible sobre los ingresos de tu compa√Ī√≠a. Hay 3 posibles escenarios que se pueden contemplar dentro de este apartado:

  • Ventas bajas
  • Ventas moderadas
  • Ventas altas

Para entender cómo hacer un presupuesto de ingresos, no tiene tanta importancia el nivel de ventas actual, lo relevante es que tengas una información precisa y fidedigna para realizar semejante cálculo y que la proyección que realices esté ajustada a la realidad de tu negocio.

3. Presupuesta los gastos

Ya hemos hablado en este post sobre cómo hacer un presupuesto de una empresa de lo que son los gastos. No sólo los ingresos son importantes, pues también los egresos te dicen mucho sobre la situación económica de una organización.

Para poder crear tu estimación financiera, es fundamental la contabilidad de costos, tomando en consideración tanto los gastos fijos como los variables:

  • Costos fijos: abarcan aquellos que son constantes en el transcurso del a√Īo, sin importar la facturaci√≥n de tu negocio. Ya sean alquileres, precios de internet, electricidad, o salarios.
  • Costos variables: son los que fluct√ļan en el transcurso de un per√≠odo, por elementos como los costes de producci√≥n, materias primas, transporte, entre otros.

Ojo, algo que no aclaramos antes con relaci√≥n a c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa: este tipo de investigaci√≥n se realiza de forma anual (y, en menor medida, semestral o trimestral). ¬ŅQu√© determina este hecho? Las necesidades de tu negocio o el mercado en el que busca consolidarse.

Por lo que es esencial que los gastos sean contados de forma mensual dentro del presupuesto financiero, así se podrán controlar de una forma más eficaz.

Y hablando de control de gastos, una excelente manera de gestionar tus egresos es ser consciente de cuánto puedes gastar en tus adquisiciones. Por ello, desde Mundi te ofrecemos este Simulador de cuotas para préstamo, con el cual podrás conocer las cuotas que deberás pagar en tus créditos, tanto la cuota inicial como el pago fijo en los meses siguientes.

4. Analiza el flujo de efectivo

Un elemento crucial que no puedes omitir sobre cómo hacer un presupuesto de una empresa son los flujos netos de efectivo ya que, por medio de este recurso, podrás organizar mejor el capital con el que cuenta tu negocio.

Siendo un recurso b√°sico dentro del marco de una estimaci√≥n financiera, por medio de la proyecci√≥n de flujos de efectivo, evitar√°s el incumplimiento de deudas y obligaciones de pagos (a proveedores o al personal). Y, por supuesto, no tendr√°s ning√ļn activo ocioso que no est√© generando beneficios a tu compa√Ī√≠a.

Si la proyecci√≥n de flujo de efectivo de tu presupuesto financiero es positiva, eso implica que existe el financiamiento requerido para las operaciones que lo ameriten. De ser negativo, urge el financiamiento (ya sea por un cr√©dito bancario o por alg√ļn accionista).

reunión de personas analizando gráficos y balances
Fuente: Pexels 2021

5. Organiza un presupuesto financiero a todas las √°reas

Conocer c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa tambi√©n implica el reconocimiento de todas las √°reas. Si todas las zonas de tu compa√Ī√≠a cuentan con un presupuesto propio, te ser√° mucho m√°s f√°cil controlar y entender la din√°mica de tu empresa.

Hacer un seguimiento de los distintos departamentos, para hacer tu balance, te servir√°. ¬ŅDe qu√© forma?:

  • Hay una motivaci√≥n para los empleados. Si en tu presupuesto financiero existen metas concretas que deben cumplir los empleados, se sentir√°n con mayor motivaci√≥n para contribuir a la meta global de la compa√Ī√≠a.
  • Contribuye a la toma de decisiones de los distintos supervisores de cada campo.
  • Mantiene la estructura organizacional, a trav√©s de la responsabilidad y autoridad dentro del organigrama.

6. Planifica revisiones periódicas del presupuesto

No sirve de mucho aprender cómo hacer un presupuesto de una empresa si no realizas un seguimiento permanente a la situación de la misma. Y si bien este punto no aparece dentro de  tu balance, es fundamental.

Para ello, debes comenzar con una revisión del presupuesto financiero actual y hacer una comparación con los montos reales que se tuvo, tanto en gastos como en egresos, durante el período estudiado. Si observas que tienes cuentas que salen de lo que estipulaste en tu balance y resultaron en pérdidas para tu empresa, entonces debes hacer revisiones individuales de las partidas que presentan inconvenientes.

Estas verificaciones deben ser realizadas de manera constante, no se tratan de una acción puntual. Si quieres que la gestión de tu negocio vaya excelente, debes asegurarte de mejorar continuamente aquello en lo que puedas estar fallando. Ese punto es clave para aprender cómo hacer un presupuesto de una empresa.

7. Act√ļa frente a los cambios

Una vez que aprendiste a calcular c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa, pudiste reconocer los fallos y, por ende, actuar en consecuencia, ¬Ņno es as√≠? No sirve de nada ser consciente de una situaci√≥n y no hacer nada para solventarla, especialmente en el mundo de los negocios.

¬ŅHay algo dentro de lo que es tu presupuesto financiero en lo que se gast√≥ mucho dinero? Entonces, debes buscar la manera de eliminarlo o mejorarlo, para conseguir un equilibrio presupuestario, igualando costes e ingresos. Eso s√≠, sin reducir la calidad de tus productos.

Una acción efectiva es reconocer los departamentos de tu empresa que no estén utilizando los recursos asignados de forma eficiente. También debes estipular  a qué puede deberse los inconvenientes que estés vislumbrando en tu presupuesto financiero.

Algunas de las causas pueden ser:

  • Mal manejo del presupuesto por parte del personal.
  • Un evento no contemplado, ocurrido durante este per√≠odo.
  • Una equivocaci√≥n al momento de estipular el presupuesto.

Saber c√≥mo hacer un presupuesto de una empresa es fundamental para el rumbo de cualquier compa√Ī√≠a. Es clave que sepas reconocer las metas que tengas estipuladas y la forma m√°s adecuada de alcanzarlas, utilizando tus ingresos y egresos y equilibrando tu balance general.

Ahora, si contemplas formas de financiamiento para tu empresa, tienes que pensar en lo que es el factoraje. Y Mundi es el sitio ideal para ello, ya que te ofrece la opción de adelantar hasta el 90% de tus facturas por cobrar en efectivo inmediatamente.

Así, mantendrás los créditos para tus clientes y podrás continuar tus operaciones sin inconvenientes. Y esto, sin dudas, te favorecerá al momento de calcular cómo hacer un presupuesto de una empresa. Comunícate con nosotros y aprende más sobre este tipo de financiamiento.